米兰达（格莱妮丝·约翰斯GlynisJohns饰）和卡罗琳（格莱妮丝·约翰斯GlynisJohns饰）是一对长相一模一样的表姐妹，两人之间唯一的区别就在于，米兰达是一条美人鱼而卡罗琳是人类。一次偶然中，米兰达乘着卡罗琳外出度假的机会假扮成卡罗琳来到了陆地上，在这里，她一边竭力隐藏着自己的身份和鱼尾，同时经历了诸多的“人生第一次”。